Разработчиком и носителем авторских прав программы «ИНЭК-аналитик»
является компания «ИНЭК». Программа отличается от
аналогичных программных продуктов тем, что результатом
работы с ним является и всесторонний финансово-экономический
анализ текущего состояния компании, и качественно
подготовленный бизнес-план. Программа дополнительно
позволяет выполнить весь комплекс работ по планированию
деятельности предприятий.
Программа позволяет подготовить соответствующие российским и
международным стандартам инвестиционный проект, план
финансового оздоровления, ТЭО кредита, программу
реструктуризации компании.
При расчете могут быть приняты во
внимание:
- плановые объемы производства продукции (приобретения
товаров) и реализации продукции, товаров, услуг (стоимость,
количество, цена) по конкретным покупателям, с учетом
остатка продукции и товаров на складе;
- затраты компании на производство и реализацию продукции с
учетом изменения цен на ресурсы, количества произведенной
продукции, норм расхода ресурсов;
- потребности в основных средствах, а также необходимость
реализации ненужного оборудования с автоматическим расчетом
амортизационных отчислений;
- планирование доходов и расходов по внереализационным
операциям;
- потребность в заемных средствах с учетом конкретных
кредитных или лизинговых соглашений с банком, органом
государственной власти, иностранным инвестором и т. д.;
- расчет налоговых платежей с учетом региональной специфики
налогового законодательства;
- необходимость управления оборотным капиталом, график
погашения кредиторской и дебиторской задолженностей по
контрагентам, ввод в действие незавершенных капитальных
вложений.
Планирование деятельности возможно как в ручном режиме, так
и с использованием специально предназначенного для этого
модуля, позволяющего задавать в процентах или индексах темпы
роста или прироста показателей по конкретному виду
продукции, услуг, товаров (стоимость, количество, цена), по
всему объему компании в целом относительно базового или
предыдущего периода.
Программа дает возможность планировать реализацию
конкретного вида продукции (приобретение конкретного вида
ресурса) в любой валюте с автоматическим пересчетом данных в
основную валюту, выбранную при создании варианта.
При разработке бизнес-плана программа автоматически
формирует протокол ошибок, допущенных пользователем, и
предлагает способы их устранения.
В процессе разработки бизнес-плана автоматически формируются
следующие результирующие таблицы:
- финансовые результаты;
- приток и отток денежных средств тремя способами: прямым
методом, косвенным методом и по видам деятельности;
- аналитический прогнозный баланс;
- калькуляция затрат на производство;
- движение продукции, товаров и материальных ресурсов на
складе;
- график привлечения и возврата заемных средств;
- прогноз баланса и финансовых результатов в стандартах США
и стран ЕС (с переводом на английский язык).
Программа позволит проанализировать и оценить подготовленный
бизнес-план с точки зрения:
- коммерческого риска реализации подготовленного
бизнес-плана;
- эффективности капитальных вложений (чистый
дисконтированный доход, внутренняя норма доходности, срок
окупаемости);
- динамики структуры активов компании и источников их
формирования;
- финансовой устойчивости, платежеспособности, ликвидности,
эффективности планируемой деятельности;
- эффективности производства и реализации каждого вида
продукции, товара, услуги.
При анализе подготовленного бизнес-плана можно использовать
следующие возможности:
- оценивать вероятность реализации бизнес-плана на основе
автоматически подготовленного текстового заключения по
финансово-экономическому состоянию компании на момент
реализации бизнес-плана;
- осуществлять детальный анализ подготовленного бизнес-плана
на основе рассчитанных аналитически таблиц и графиков.
Программа позволяет определить, насколько велик запас
прочности компании, то есть определить чувствительность
результатов бизнес-плана к изменениям различных параметров:
- ставки дисконтирования, инфляции;
- изменения стоимости приобретаемых основных средств;
- изменения цен поставщиков на товары и материальные ресурсы
(сырье, топливо, энергия и т. д.);
- росту заработной платы рабочих основного и
вспомогательного производства, управленческого персонала;
- росту постоянных затрат;
- изменения налогового законодательства;
- изменения цен на реализуемые покупателям продукцию и
товары.
Если при оказании помощи компании в качестве инвестора выступает непосредственно государство, выделяя средства из бюджета, невозможно обойтись без оценки бюджетной эффективности использования средств. Оценка базируется на выявлении притоков денежных средств в бюджеты всех уровней и оттоков денежных средств из бюджетов всех уровней, а также на расчете соотношения между этими показателями.
При расчете
бюджетной эффективности определяются:
- планируемые поступления денежных средств в бюджеты разных
уровней (федеральный, региональный, муниципальный) с
разбивкой по конкретным видам налогов;
- безрисковая ставка дохода и чистый дисконтированный доход;
- показатели контроля эффективности деятельности
государственных унитарных предприятий и акционерных обществ
с долей федеральной (региональной, муниципальной)
собственности.
Программа осуществляет выбор ставки дисконтирования, которая учитывает альтернативную эффективность использования капитала инвестора и величину оцениваемых рисков. В случае номинальных денежных потоков при расчете ставки дисконтирования учитываются такие важные составляющие, как номинальная безрисковая ставка, реальная ставка (ожидаемая инвестором ставка дохода, без корректировки на инфляцию) и темп инфляции (инфляционные ожидания).
«ИНЭК – Аналитик» - одна, из наиболее старых программ финансового анализа. Ее выпуск начался примерно 1991 году, на данный момент она имеет несколько десятков тысяч пользователей, а так же была рекомендована Управлением по банкротству. Рассматривая эту программу со стороны финансового анализа, то это одна из сильнейших систем, в первую очередь по методическому наполнению.
Работа с программным комплексом "ИНЭК - Аналитик" позволяет проводить всеохватывающий анализ экономико-финансовой деятельности организации в динамике за ряд периодов:
- вертикальный, а так же горизонтальный анализ активов и пассивов баланса;
- показателей убытков и прибылей (фин. результаты);
- показателей оттока и притока денежных средств;
- показателей эффективности, которые характеризуют рентабельность доходность вложений и деятельности в целом;
- показателей платежеспособности, выявляющих возможность предприятия расплатиться по текущими долгам, а так же вероятность банкротства предприятия;
- показателей финансовой устойчивости, которые характеризуют степень независимости от внешних источников кредитования и финансирования;
- показателей рыночной оценки предприятия, которые дают возможность сравнивать его балансовую стоимость с рыночной;
- сопоставляются темпы изменения цен на готовую продукцию, товары и услуги, основные виды материальных ресурсов, а так же затрат;
- анализируются эффективность реализации и производства каждого вида товара и продукции;
- исследуется динамика структуры выручки, себестоимости, движение продукции, издержек обращения ресурсов, а так же товаров на складе;
- расходование а так же поступление денежных средств;
- запас финансовой прочности предприятия и точка безубыточности; факторный анализ динамики прибыли; эффективность от использования топливно-энергетических, материально-сырьевых и других ресурсов
- эффективность от работы административно-управленческого персонала,
- доля оплаты труда в выручке и коммерческая маржа; распределение косвенных затрат пропорционально прямым материальным затратам, на заработную плату, всем прямым затратам, выручке от реализации или объемам произведенной продукции.
Из всего этого разнообразия коэффициентов и показателей программный продукт отбирает основные, которые характеризуют все стороны деятельности предприятия - рискованность бизнеса и финансовая устойчивость предприятия, эффективность деятельности, краткосрочные и долгосрочные перспективы платежеспособности, исследуется качество управления предприятием. На основе необходимых отобранных показателей исчисляется комплексная оценка финансового состояния с последующим отнесением предприятия к одной из групп (высокорентабельные предприятия, которые имеют отличные шансы для развития; предприятия с удовлетворительной доходностью, предприятия которые находятся на грани финансовой устойчивости, предприятия, которые находятся в глубоком кризисе;). Использование указанного комплексного показателя позволяет проследить финансовые изменения, положения предприятия в динамике, а так же определить его рейтинг в отношении к другим предприятиям.
Программный продукт "ИНЭК-Аналитик" помогает оценить результаты деятельности организации по наполнению бюджетов разных уровней (федеральный, муниципальный, региональный).
Показатели финансового состояния предприятия можно проанализировать за указанный период, а так же в динамике за несколько месяцев, лет или кварталов, и сравнить их с рекомендуемыми значениями. Анализ может проводиться не только по исходным значениям, но также по цепным и базисным темпам их прироста и роста. Результаты проведенного анализа автоматически могут пересчитываются в любой вид валюты.
Программный продукт "ИНЭК-Аналитик" облегчает формирование собственной методики финансового анализа, описывая при этом алгоритмы расчета используемых показателей. Во время создания собственных методик анализа программисту предоставляется возможность использовать как аналитические так и данные исходные: баланс, дополнительные данные по балансу и отчету, отчет о финансовых результатах, аналитические баланс и отчет, движение денежных средств, реформированные балансы. Создание собственных методик анализа, упрощенно, так как пользователю предоставляется чрезвычайно доступный механизм выбора формул расчета показателей с возможностью формирования собственных комментариев к созданным показателям, а так же просмотра прописью.
При работе с программным комплексом появляется возможность:
- просматривать графический ролик с текстовыми пояснениями.
- осуществлять детальный экономико-финансовый анализ на основе рассчитанных аналитических таблиц и графиков;
«ИНЭК-Аналитик» существенно отличается от программных продуктов аналогичного класса тем, что результатом работы с ним является и всесторонний финансово-экономический анализ текущего состояния предприятия, и качественно подготовленный, соответствующий требованиям ведущих российских www.ya.ru - Поисковая система Яндекс и международных финансовых организаций бизнес-план.
Финансово-экономический анализ
Использование предлагаемой версии программного комплекса «ИНЭК-Аналитик» решает задачу всестороннего анализа финансово-экономической деятельности предприятия в динамике за ряд периодов:
· горизонтальный и вертикальный анализ пассивов и активов аналитического баланса (относительные и абсолютные изменения в структуре имущества и источниках его формирования);
· показатели прибылей и убытков (финансовые результаты);
· показатели притока и оттока денежных средств;
· показатели эффективности, характеризующие рентабельность деятельности и доходность вложений (рентабельность деятельности и капитала, оборачиваемость активов и элементов оборотного капитала);
· показатели платежеспособности, выявляющие способность предприятия расплатиться с текущими долгами и вероятность его банкротства в ближайшее время (коэффициент покрытия, промежуточный коэффициент покрытия, срочная и абсолютная ликвидность, интервал самофинансирования, коэффициент Бивера, показатель Альтмана и др.);
· показатели финансовой устойчивости, характеризующие степень независимости предприятий от внешних источников финансирования (уровень собственного капитала, соотношение заемного и собственного капитала, коэффициент покрытия внеоборотных активов собственным и долгосрочным заемным капиталом);
· показатели рыночной оценки предприятия, дающие возможность сравнить его рыночную стоимость с балансовой стоимостью;
· сопоставление темпов изменения цен на продукцию, услуги, товары и основные виды материальных ресурсов и затрат;
· анализ эффективности производства и реализации каждого вида продукции, товара;
· динамика структуры себестоимости, выручки, издержек обращения, движение продукции, ресурсов и товаров на складе на складе;
· поступление и расходование денежных средств;
· точка безубыточности и запас финансовой прочности предприятия;
· факторный анализ динамики прибыли;
· эффективность работы административно-управленческого персонала предприятия и динамика производительности труда персонала;
· эффективность использования материально-сырьевых и топливно-энергетических ресурсов;
· объем реализации на рубль затрат, выручка и прибыль на одного работника;
· коммерческая маржа, и доля оплаты труда в выручке;
· распределение косвенных затрат пропорционально прямым затратам на заработную плату, прямым материальным затратам, всем прямым затратам или выручке от реализации.
Из всего многообразия показателей и коэффициентов программный комплекс отбирает ключевые, характеризующие все стороны хозяйственной деятельности предприятия - эффективность деятельности, рискованность бизнеса и финансовая устойчивость предприятия, долгосрочные и краткосрочные перспективы платежеспособности, качество управления предприятием. На основе отобранных показателей рассчитывается комплексная оценка финансового состояния предприятия с отнесением его к одной из четырех групп (первая - высокорентабельные предприятия, имеющие отличные шансы для дальнейшего развития; вторая - предприятия с удовлетворительным уровнем доходности, третья - предприятия, находящиеся на грани финансовой устойчивости, четвертая - предприятия, находящиеся в глубоком кризисе). Использование данного комплексного показателя позволяет не только проследить изменения финансового положения предприятия в динамике, но и определить его рейтинг по отношению к другим предприятиям и организациям.
Программный комплекс «ИНЭК-Аналитик» позволяет оценить результаты деятельности предприятия по наполнению бюджетов разных уровней (федеральный, региональный, муниципальный).
Показатели финансового состояния предприятия можно проанализировать за указанный период или в динамике за ряд месяцев, кварталов или лет, а также сравнить их с рекомендуемыми значениями. Анализ проводится не только по исходным значениям показателей, но также по базисным и цепным темпам их роста и прироста. Результаты анализа автоматически пересчитываются в любой вид валюты.
Программный комплекс «ИНЭК-Аналитик» позволяет формировать собственные методики финансового анализа, описывая алгоритмы расчета используемых в них показателей. При создании собственных методик анализа Пользователю предоставляется возможность использовать как исходные, так и аналитические данные: баланс (форма 1), отчет о прибылях и убытках (форма 2), дополнительные данные по балансу и отчету, аналитические баланс и отчет, реформированные балансы, движение денежных средств.
ИНЭК-АНАЛИТИК предназначена для проведения расширенного анализа финансово-экономической деятельности предприятий и организаций всех видов деятельности и дополнительно позволяет выполнить весь комплекс работ по планированию деятельности предприятий (бизнес-план, план внешнего управления, оценка экономической эффективности инвестиционных проектов, ТЭО кредита).
Купить ИНЭК-АНАЛИТИК
| INC-ANT-DL-12M | ИНЭК-АНАЛИТИК Доп. РМ на 1 год | 15 000 |
| INC-ANT-DL-12M-REN | ИНЭК-АНАЛИТИК Доп. РМ продление на 1 год | 5 000 |
| INC-ANT-DL-UNL | ИНЭК-АНАЛИТИК Доп. РМ неограниченный срок | 18 000 |
| INC-ANT-DL-UNL-SUB | ИНЭК-АНАЛИТИК Доп. РМ услуги по сопровождению на 1 год | 5 000 |
| INC-ANT-L-12M | ИНЭК-АНАЛИТИК лок. версия на 1 год | 80 000 |
| INC-ANT-L-12M-REN | ИНЭК-АНАЛИТИК лок. версия продление на 1 год | 19 000 |
| INC-ANT-L-UNL | ИНЭК-АНАЛИТИК лок. версия неограниченный срок | 132 000 |
| INC-ANT-L-UNL-SUB | ИНЭК-АНАЛИТИК лок. версия услуги по сопровождению на 1 год | 19 000 |
| INC-ANT-S-12M | ИНЭК-АНАЛИТИК сетевая на 1 РМ на 1 год | 147 000 |
| INC-ANT-S-12M-REN | ИНЭК-АНАЛИТИК сетевая на 1 РМ продление на 1 год | 23 000 |
| INC-ANT-S-UNL | ИНЭК-АНАЛИТИК сетевая на 1 РМ неограниченный срок | 236 000 |
| INC-ANT-S-UNL-SUB | ИНЭК-АНАЛИТИК сетевая на 1 РМ услуги по сопровождению на 1 год | 23 000 |
Цена указана в рублях. Бесплатная доставка и установка программ 1С:Предприятие в Петербурге.
Функциональные возможности ИНЭК-АНАЛИТИК
Программный комплекс ИНЭК-Аналитик полностью включает возможности программ ИНЭК-АФСП и ИНЭК-АДП . В результате работы программа выполнит всесторонний финансово-экономический анализ текущего состояния предприятия, но и позволит разработать качественный, соответствующий требованиям ведущих российских и международных финансовых организаций бизнес-план.
Финансово-экономический анализ
Использование предлагаемой версии программного комплекса "ИНЭК-Аналитик"позволяет проводить всесторонний анализ финансово-экономической деятельности предприятия в динамике за ряд периодов:
- Горизонтальный и вертикальный анализпассивов и активов аналитического баланса
- Показатели прибылей и убытков(финансовые результаты)
- Показатели притока и оттока денежных средств
- Показатели эффективности
- Показатели платежеспособности
- Показатели финансовой устойчивости
- Показатели рыночной оценки предприятия
- Сопоставление темпов изменения цен на продукцию, услуги, товары и основные виды материальных ресурсов и затрат
- Анализ эффективности производства и реализации каждого вида продукции, товара (экономический анализ)
- Динамика структуры себестоимости, выручки, издержек обращения; движение продукции, ресурсов и товаров на складе
- Анализ структуры себестоимости единицы произведенной продукции
- Анализ затрат на единицу произведенной продукции
- Поступление и расходование денежных средств
- Точка безубыточности и запас финансовой прочности предприятия
- Факторный анализ динамики прибыли
- Эффективность работы административно-управленческого персоналапредприятия и динамика производительности труда персонала
- Эффективность использования материально-сырьевых и топливно-энергетических ресурсов объем реализации на рубль затрат, выручка и прибыль на одного работника
- Коммерческая маржа и доля оплаты труда в выручке
- Распределение косвенных затрат пропорционально прямым затратам на заработную плату, прямым материальным затратам, всем прямым затратам, выручке от реализации или объемам произведенной продукции
На основе отобранных показателей рассчитывается комплексная оценка финансового состояния предприятия с отнесением его к одной из четырех групп (первая -высокорентабельные предприятия, имеющие отличные шансы для дальнейшего развития;вторая - предприятия с удовлетворительным уровнем доходности, третья - предприятия, находящиеся на грани финансовой устойчивости, четвертая - предприятия, находящиеся в глубоком кризисе).
При оценке эффективности деятельности предприятий предусмотрена возможность сравнения достигнутых предприятием финансовых показателей с отраслевыми нормативными (рекомендуемыми) значениями, т.е. проведение постоянного бенчмаркинга. Для осуществления данной цели в программе "ИНЭК-Аналитик" заложен расчет среднеотраслевых показателей (рекомендуемых показателей), настроенных для различных видов деятельности.
Программный комплекс "ИНЭК-Аналитик" позволяет оценить результаты деятельности предприятия по наполнению бюджетов разных уровней (федеральный, региональный, муниципальный).
Программный продукт позволяет формировать собственные методики финансового анализа, описывая алгоритмы расчета используемых в них показателей. При создании собственных методик анализа Пользователю предоставляется возможность использовать как исходные, так и аналитические данные: баланс (форма 1), отчет о прибылях и убытках (форма 2), дополнительные данные по балансу и отчету, аналитические баланс и отчет, реформированные балансы, движение денежных средств. При создании собственных методик анализа не надо быть программистом, так как Пользователю предоставляется чрезвычайно доступный механизм выбора формул расчета показателей с возможностью их просмотра прописью и формирования собственных комментариев к созданным показателям.
В программе рассчитывается показатель EVA, который используется как критерий оценки эффективности управленческий решений. При работе с данным блоком программного комплекса имеется возможность:
- осуществлять детальный финансово-экономический анализ на основе рассчитанных аналитических таблиц и графиков (Методика ИНЭК);
- разрабатывать собственные методики финансово-экономического анализа на основе любых исходных данных;
- изучать автоматически подготовленное 15-16-страничное текстовое Заключение с анализом причин возникшей ситуации и рекомендациями по повышению эффективности деятельности (методика ИНЭК);
- настроить, а затем использовать любое количество автоматически формируемых собственных текстовых отчетов о финансово-экономическом состоянии организации;
- предоставлять руководству предприятия автоматически подготовленное краткое Резюме о финансовом положении предприятия (3 страницы текста и графиков - методика ИНЭК).
Дополнительный анализ
Дополнительно проводиться анализ в соответствии с законодательством:
Государственные унитарные предприятия
- Показатели экономической эффективности деятельности ФГУП (Приказ Минэкономразвития и торговли N 320, Минимущества РФ N 208 МНС N БГ-3-21/355-а)
- Финансовые показатели для Отчета руководителя ФГУП (Постановление Правительства РФ N1116. Финансовые показатели для отчета руководителя ФГУП не только рассчитываются в программе, но и автоматически заполняют Отчет, поставляемый вместе с программой
- Финансовые показатели аудиторской проверки ФГУП
Акционерные общества
- финансовые показатели деятельности эмитента (Приказ ФСФР № 05-5/пз-н)
- показатели экономической эффективности деятельности акционерных обществ с долей федеральной собственности (Приказ Минэкономразвития и торговли № 320, Минимущества РФ № 208 МНС № БГ-3-21/355-а);
- оценка стоимости чистых активов для акционерных обществ (Приказ Минфина РФ N 10н и Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг N 03-6\пз).
- финансово-экономического состояние хозяйствующих субъектов с долей города (Постановление Правительства Москвы N 963-ПП).
Финансовое оздоровление
- Правила проведения арбитражным управляющим финансового анализа (Постановление Правительства РФ N 367 от 25 июня 2003 года)
- Наличие признаков фиктивного, преднамеренного банкротства (Постановление Правительства РФ от 27 декабря 2004 года N 855 "Об утверждении Временных правил проверки арбитражным управляющим наличия признаков фиктивного и преднамеренного банкротства)
- Финансовое состояние сельскохозяйственных производителей (Постановление Правительства РФ от 30 января 2003 года N 52)
- Группа финансовой устойчивости должника (Постановление Правительства РФ от 30 января 2003 года N 52)
- Финансовый анализ и контроль предприятий, имеющих стратегическое значение для национальной безопасности государства или социально-экономическую значимость (Приказ Минэкономразвития и торговли N 211, ФСФО N 295)
- Анализ и экспертиза финансового состояния организаций (Приказ ФСФО России N 16)
- Оценка структуры баланса (Распоряжение ФУДН от 12 августа 1994 г. N 31-р, в редакции N 56-р)
Кредитные организации
- Анализ финансового состояния приобретателей акций (долей) кредитных организаций (Положение ЦБР N 218-П)
Разработка бизнес-плана
Программный комплекс "ИНЭК-Аналитик" позволяет подготовить, соответствующие российским и международным стандартам инвестиционный проект, план финансового оздоровления, ТЭО кредита, программу реструктуризации предприятия и т.п, обращая внимание на:
- Планирование объемов производства и реализации продукции (стоимость, количество, цена) , с учетом остатка продукции и товаров на складе
- Расчет затрат предприятия на производство и реализацию продукции с учетом изменения цен на ресурсы, количества произведенной продукции, норм расхода ресурсов
- Расчет потребности в приобретении основных средств, а также в реализации ненужного оборудования с автоматическим расчетом амортизационных отчислений;
- Планирование доходов и расходов по внереализационным операциям
- Привлечение заемных средств с учетом конкретных кредитных или лизинговых соглашений с банком, органом государственной власти, иностранным инвестором и т.п.
- Расчет налоговых платежей с учетом региональной специфики налогового законодательства
- Управление оборотным капиталом, график погашения кредиторской и дебиторской задолженностей по контрагентам, ввод в действие незавершенных капвложений
В данном блоке программного комплекса предусмотрена возможность планировать объемы реализации продукции (товаров, услуг) конкретным покупателям, а приобретение материальных ресурсов (товаров) и основных средств у конкретных поставщиков, в том числе с учетом акцизных и таможенных экспортно-импортных платежей. Планирование деятельности возможно, как в ручном режиме, так и с использованием специального предназначенного для этого модуля, позволяющего задавать в процентах или индексах темпы роста или прироста показателей по конкретному виду продукции, услуг, товара (стоимость, количество, цена), по всему объему предприятия в целом, относительно базового или предыдущего периода.
Программный комплекс "ИНЭК-Аналитик" дает возможность планировать реализацию конкретного вида продукции (приобретение конкретного вида ресурса) в любой валюте с автоматическим пересчетом данных в основную валюту, выбранную при создании варианта. При разработке бизнес плана программный комплекс автоматически формирует протокол ошибок, допущенных пользователем, и предлагает способы их устранения. В процессе разработки бизнес-плана автоматически формируются следующие результирующие таблицы:
- Финансовые результаты
- Приток и отток денежных средств (Cash Flow) тремя способами: прямым методом, косвенным методом и по видам деятельности
- Аналитический прогнозный баланс
- Калькуляция затрат на производство
- Движение продукции, товаров и материальных ресурсов на складе
- График привлечения и возврата заемных средств
- Прогноз баланса и финансовых результатов в стандартах США и стран ЕС (с переводом на английский язык)
Анализ бизнес-плана
Программный комплекс "ИНЭК-Аналитик" позволит Вам проанализировать и оценить подготовленный бизнес-план с точки зрения:
- Коммерческого риска реализации подготовленного бизнес-плана
- Эффективности капитальных вложений (чистый дисконтированный доход, внутренняя норма доходности, срок окупаемости)
- Динамики структуры имущества предприятия и источников его формирования
- Структуры себестоимости единицы произведенной продукции
- Анализа затрат на единицу произведенной продукции
- Финансовой устойчивости, платежеспособности, ликвидности, эффективности планируемой деятельности
- Эффективности производства и реализации каждого вида продукции, товара, услуги
При анализе подготовленного бизнес-плана можно использовать следующие возможности, заложенные в комплекс "ИНЭК-Аналитик":
- Оценивать вероятность реализации бизнес-плана на основе автоматически подготовленного текстового заключения по финансово-экономическому состоянию предприятия на момент реализации бизнес-плана
- Осуществлять детальный анализ подготовленного бизнес-плана на основе рассчитанных аналитических таблиц и графиков
Анализ эффективности инвестиций
Анализ проводится в соответствии с Методическими рекомендациями по оценке эффективности инвестиционных проектов (Вторая редакция, утв. Минэкономики РФ, Минфином РФ и Госстроем РФ от 21 июня 1999 г. - ВК 477). Программный комплекс "ИНЭК-Аналитик" осуществляет моделирование денежных потоков, включающих все связанные с осуществлением проекта денежные поступления и расходы за расчетный период с учетом возможности использования различных валют. Его применение повышает степень экономической обоснованности принимаемых решений о целесообразности реализации проектов, при этом данный программный комплекс позволяет:
- Проводить анализ коммерческой эффективности инвестиционного проекта в целом и для предприятия
- Осуществлять расчеты эффективности инвестиций для новых и действующих предприятий. Для действующих хозяйствующих субъектов расчет производится по предприятию в целом методом сопоставления вариантов развития "с проектом" и "без проекта". При этом формирование варианта "с проектом" производится путем внесения соответствующих корректировок в показатели варианта "без проекта"
- Определять эффективность инвестиций с точки зрения бюджетов различных уровней, что особенно важно для принятия решений о государственной поддержке проектов
- Производить оценку финансовой реализуемости инвестиционных проектов
- Разрабатывать различные варианты схемы финансирования инвестиций с учетом возможности привлечения требуемых для реализации проекта ресурсов из различных источников (акционерный капитал, средства предприятия, кредиты и займы, бюджетные ссуды, бюджетные ассигнования и иное целевое финансирование). Данный блок программного комплекса предназначен для предприятий и организаций всех форм собственности, участвующих в разработке, экспертизе и реализации инвестиционных проектов. Использование этого функционального блока позволяет производить расчеты общепринятых в российской и международной практике инвестиционного анализа показателей эффективности проекта:
- Чистого дисконтированного дохода
- Внутренней нормы доходности
- Индекса доходности инвестиций
- Простого срока окупаемости
- Срока окупаемости инвестиций с учетом дисконтирования
Использование ПК "ИНЭК-Аналитик" дает возможность проведения инвестиционного анализа с учетом влияния неравномерности и неоднородности инфляции методом дефлирования денежных потоков. По результатам расчетов формируется текстовое аналитическое инвестиционное заключение.
Работа с контрагентами
Программный комплекс "ИНЭК-Аналитик" позволяет не только планировать объемы реализации продукции (товаров, услуг) конкретным покупателям, а приобретение материальных ресурсов (товаров) и основных средств у конкретных поставщиков, но проанализировать планируемую работу с Контрагентами предприятия, а именно:
- План реализации продукции (товаров) по покупателям
- График погашения покупателями дебиторской задолженности
- План приобретения материальных ресурсов (товаров) у поставщиков
- План приобретения основных средств у поставщиков
- График погашения поставщикам кредиторской задолженности
- График поступления денежных средств от Покупателей;
- График выплат денежных средств Поставщикам;
- План денежных потоков по Контрагентам.
Оценка стоимости бизнеса
Несомненным достоинством программного комплекса "ИНЭК-Аналитик" является заложенная в него возможность получить реальную оценку стоимости компании (бизнеса). При проведении оценки стоимости компании используется метод дисконтированных денежных потоков. Программный комплекс позволяет:
- Определить длительность прогнозного периода, ориентируясь на темпы роста денежного потока предприятия
- Выбрать способ расчета индивидуальной ставки дисконта: модель оценки капитальных активов, метод кумулятивного построения
- Выбрать способ расчета стоимости в постпрогнозный период (остаточной стоимости): расчет по стоимости чистых активов, расчет ликвидационной стоимости, расчет по модели Гордона
- Внести итоговые поправки: учесть нефункционирующие активы, скидки в зависимости от размера и ликвидности приобретаемого пакета акций
По результатам расчетов формируется стоимость: контрольного ликвидного пакета акций, неконтрольного ликвидного пакета акций и неконтрольного неликвидного пакета акций.
Анализ чувствительности
В данном разделе программного комплекса определяется чувствительность бизнес-плана к колебаниям конъюнктуры рынка и изменениям макроэкономических условий деятельности. Программа позволяет определить насколько велик запас прочности предприятия, т.е. определить чувствительность бизнес-плана предприятия к изменениям различных параметров:
- Ставки дисконтирования, инфляции
- Изменения стоимости приобретаемых основных средств
- Изменения цен поставщиков на товары и материальные ресурсы (сырье, топливо, энергия и т.д)
- Роста заработной платы рабочих основного и вспомогательного производства, управленческого персонала
- Роста постоянных затрат предприятия
- Изменения налогового законодательства
- Изменения цен на реализуемые покупателям продукцию и товары
Бюджетная эффективность
Если при оказании помощи предприятию в качестве инвестора выступает непосредственно государство, выделяя средства бюджета, необходимо проводить расчет бюджетной эффективностииспользования средств. Бюджетная эффективность определяется на основе притоков денежных средств в бюджеты всех уровней и оттоков денежных средств из бюджетов всех уровней и включает расчет соотношения между этими показателями. Программный комплекс "ИНЭК-Аналитик" осуществляет выбор ставки дисконтирования, которая учитывает альтернативную эффективность использования капитала инвестора и величину оцениваемых рисков. В случае номинальных денежных потоков при расчете ставки дисконтирования необходимо учитываются такие важные составляющие, как номинальная безрисковая ставка, реальная ставка (ожидаемая инвестором ставка дохода, без корректировки на инфляцию) и темп инфляции (инфляционные ожидания).
При расчете бюджетной эффективности определяются:
- Планируемые поступления денежных средств в бюджеты разных уровней (федеральный, региональный, муниципальный) с разбивкой по конкретным видам налогов
- Безрисковая ставка дохода и чистый дисконтированный доход
- Показатели контроля эффективности деятельности ГУП и акционерных обществ с долей федеральной (региональной, муниципальной) собственности
План-фактный контроль
Программный комплекс "ИНЭК-Аналитик" позволяет проводить анализ отклонения плана от факта. Анализ отклонений факта от плана проводится в табличном и графическом виде по следующим показателям:
- Производство и реализация каждого вида продукции, закупка и реализация каждого вида товаров (количество, цена, остатки на складе);
- Трудовые ресурсы (численность, зарплата, фонд заработной платы);
- Конкретные виды материальных и топливно-энергетических ресурсов;
- Поступление и расход денежных средств;
- Технико-экономические показатели;
- Финансовые результаты (выручка, себестоимость, издержки обращения, коммерческие и управленческие расходы, внереализационные операции, прибыль и др.);
- Финансовые показатели (оборачиваемость, платежеспособность, ликвидность, финансовая устойчивость, рентабельность капитала и деятельности, комплексная оценка финансового состояния);
- Часть прибыли, перечисленная ГУП в федеральный, региональный или муниципальный бюджет;
- Дивиденды, перечисленные акционерным обществом с долей государственной собственности в федеральный, региональный или муниципальный бюджет.
Консолидация
Программный комплекс осуществляет консолидацию данных структурных подразделений предприятия и его филиалов как по факту, так и по планам. По консолидированным фактическим данным (бухгалтерская отчетность, структура выручки и затрат) проводится детальный финансово-экономический анализ объединенного варианта по показателям и методикам, изложенным в разделе - Финансово-экономический анализ. По плановым данным осуществляется анализ и оценка бизнес-планов по следующим показателям и формам: денежные потоки, финансовые показатели, прогнозный баланс, финансово-экономический анализ, оценка эффективности вложений, бюджетная эффективность.
Сравнение и мониторинг
Программный комплекс "ИНЭК-Аналитик"позволяет сравнить в табличном и графическом виде результаты работы подразделений или филиалов предприятия:
- 1. Сравнение любого количество предприятий (подразделений) по их текущему финансово-экономическому состоянию
- Приток и отток денежных средств, остаток денежных средств
- Финансовые результаты
- Активы и пассивы аналитического баланса
- Показатели ликвидности, платежеспособности, финансовой устойчивости, эффективности деятельности
- Точка безубыточности и запас финансовой прочности
- Показатели бюджетной эффективности
- Показатели аналитических форм регламентируемого анализа
- Строки форм бухгалтерской отчетности (баланс форма N 1 и Отчет о прибылях и убытках форма N 2)
- 2.Сравнение любого количества предприятий (подразделений) по плановым формам и показателям:
- Движение денежных средств
- Финансовые результаты
- Активы и пассивы аналитического баланса
- Ликвидность, платежеспособность, финансовая устойчивость, эффективность деятельности, точка безубыточности и запас финансовой прочности
- Бюджетная эффективность
- Коммерческий риск
- Эффективность деятельности ГУП и АО с долей государственной собственности
- 3.Мониторинг (сортировка) предприятий (подразделений) по комплексной оценке финансового состояния с распределением на группы инвестиционной привлекательности.
- 4.Мониторинг (сортировка) предприятий АО интегральным показателям (показатели эффективности инвестиций, оценки стоимости бизнеса, бюджетной эффективности).
- 5.Мониторинг предприятий на предмет наличия признаков преднамеренного банкротства (по Постановлению Правительства РФ от 27 декабря 2004 г. N 855)
- 6.Отбор предприятий по показателям в любой конфигурации (первые 10-ть с наибольшей прибылью, заработной платой. Предприятия с самой большой задолженностью в бюджет и т.п.)
- 7.Мониторинг базы данных, а именно аудит информации о наличии в базе данных сведений по предприятиям (данные для анализа, сведения о руководстве, главном бухгалтере, справочники, адрес и т.п.).
В режимах сравнения и мониторинга заложен удобный механизм отбора предприятий по: видам деятельности, наименованию, датам, ОКПО, ИНН, отрасли, ОКФС и ОКОПФ. Кроме того, в данных режимах существует возможность ранжировать предприятия по убыванию (возрастанию) показателей.
Блок схема ИНЭК-АНАЛТИК
